Oeps, vergeten
In dit artikel bespreken we de gevolgen van het niet betalen van pensioenpremies door werkgevers bij verzekeraars en PPI’s (Premie Pensioen Instellingen), waarbij we betalingsachterstanden bij bedrijfs(tak)pensioenfondsen buiten beschouwing laten.
Iedereen vergeet wel eens een nota te betalen. Meestal is er niets aan de hand: na een herinnering volgt de betaling alsnog. Ook als werkgever kan het gebeuren dat een factuur voor de collectieve pensioenregeling blijft liggen. Soms is dit door een vergissing, maar soms maken tegenvallende inkomsten of onverwachte investeringen het lastig om aan alle verplichtingen te voldoen. Wat zijn echter de gevolgen als de werkgever de pensioenpremie niet afdraagt?
In eerste instantie is er niet veel aan de hand; een enkele gemiste betaling kan voorkomen, zolang deze na een herinnering wordt voldaan. Houd er wel rekening mee dat er maandelijks een nieuwe factuur binnenkomt, waardoor een langere achterstand snel kan oplopen.
Wat gebeurt er als de pensioenpremie niet wordt betaald?
De stappen en gevolgen van het niet betalen van pensioenpremies door de werkgever zijn vastgelegd in de Pensioenwet (hoofdstuk 3, artikel 29). In de praktijk zal een verzekeraar eerst herinneringen sturen en vaak zal uw adviseur u ook wijzen op de openstaande achterstand. Een gemiste betaling is doorgaans geen probleem, maar wanneer er langere tijd geen premie wordt betaald door de werkgever, worden de werknemers hiervan op de hoogte gesteld. Zodra de pensioenpremies drie maanden onbetaald blijven, schrijft de verzekeraar de werknemers aan om hen te informeren over de achterstand in de pensioenregeling.
Het team van PensioenVizier informeert onze medewerkers op een goede en duidelijke manier en daarnaast ontzorgen ze ons als het gaat om de administratieve kant van pensioenen.
Werknemers aangeschreven?!
Als werkgever draag je natuurlijk de premies af aan de verzekeraar, dus waarom worden werknemers dan toch aangeschreven als de werkgever de pensioenpremie niet betaalt? Dit komt doordat er vaak een werknemersbijdrage bij de pensioenpremie zit. Elke maand houd je een bedrag in op het bruto loon van je werknemers, bedoeld voor hun pensioenopbouw, maar als dit niet wordt afgedragen, ontstaat er een probleem. Het pensioen blijft immers eigendom van de werknemer. Daarom wordt de werknemer geïnformeerd zodra er gedurende een langere periode geen premie wordt betaald. Wanneer betalingen langer uitblijven, kan de verzekeraar zelfs met terugwerkende kracht de pensioenregeling beëindigen wegens niet betalen van de pensioenpremie door de werkgever. Hierdoor worden de pensioenen van de werknemers premievrij gemaakt, wat betekent dat hun pensioenopbouw stopt. Aangezien pensioen een arbeidsvoorwaarde is—en dus een vorm van “uitgesteld loon”—heeft dit ingrijpende gevolgen.
Daarnaast vervallen risicodekkingen zoals het nabestaandenpensioen en de premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid. Als een werknemer overlijdt zonder dat er dekking is, ontvangen de nabestaanden wel een aanspraak, een belofte of recht volgens het pensioenreglement. Stel dat een nabestaandenpensioen van €1.500 per maand levenslang is afgesproken. Voor een 45-jarige werknemer vertegenwoordigt dit een contante waarde van €909.000 (bij 2%). Voor een rechter is dit een duidelijk geval: de werkgever wordt dan vrijwel zeker verplicht om de kosten te dragen. Voor veel bedrijven kan dit financiële risico desastreuze gevolgen hebben.
Geen pensioenregeling meer wegens niet betalen pensioenpremie door werkgever
Over het algemeen blijft het stil. Werknemers merken het misschien op, mopperen wat, maar lijken de situatie in eerste instantie te accepteren.
Dit verandert echter zodra werknemers uit dienst treden. Op dat moment kunnen er claims volgen, omdat er in het pensioenreglement precies is vastgelegd waar de werknemers recht op hebben. Een ex-werknemer krijgt vaak gelijk van de rechter, met als gevolg dat de werkgever verplicht wordt om met terugwerkende kracht niet alleen de achterstallige premies, maar ook het gemiste rendement te betalen. Deze bedragen kunnen flink oplopen en vormen daarmee een groot financieel risico voor de werkgever.
Wat kan je doen als werkgever?
Als werkgever kun je een aantal stappen ondernemen als je in de problemen komt met het betalen van de pensioenpremie. Het belangrijkste is om direct actie te ondernemen zodra je merkt dat het (tijdelijk) moeilijk wordt om de premies te voldoen. Door tijdig contact op te nemen met de pensioenaanbieder, kun je vaak een regeling treffen en zo voorkomen dat de situatie escaleert. Zorg er in elk geval voor dat je niet drie maanden of langer achterloopt met betalingen, want dan worden je werknemers geïnformeerd over de achterstand. Dit kan onrust en onenigheid veroorzaken, iets wat je als werkgever uiteraard wilt voorkomen.
Conclusie: betaal op tijd, of trek aan de bel zodra een betaling niet lukt!
Pensioencommunicatie, de stap naar waarde!
Hoeveel pensioen kan jouw werknemer verwachten en wanneer? Wat als de AOW-datum en de pensioenleeftijd niet op elkaar aansluiten? Wat zijn de risico’s van de pensioenregeling en welke keuzemogelijkheden heeft de werknemer? Alles weten over een goede pensioencommunicatie? Bekijk onze pdf over pensioencommunicatie!
